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记者|张晓云
3月30日，中国银行（601988.SH，03988.HK）公布2020年年度报告，并在当日举办业绩发布会。
财报数据显示，2020年，中国银行实现营业收入5676.47亿元，同比增长3.21%；实现归母净利润1928.70亿元，同比增加54.65亿元，增长2.92%。平均总资产回报率(ROA)0.87%，净资产收益率(ROE)10.61%。拟每10股1.97元人民币(税前)。
资产规模方面，截至2020年末，中国银行资产总额24.40万亿元，较2019年年末增长7.17%；负债总额22.24万亿元，较2019年年末增长6.97%；客户贷款总额14.22万亿元，较上年末增长8.8%；客户存款总额16.88万亿元，比上年末6.7%。
资产质量方面，截至2020年末，中国银行不良贷款总额为2072.73亿元，比上年末增加290.38亿元，不良贷款率1.46%，比上年末上升0.09个百分点。不良贷款拨备覆盖率177.84%，比上年末下降5.02个百分点。
“不良率阶段性地出现一些波动，有时低一点，好看一点，有时会高一点，不那么好看。但只要把它控制在一个合理的范围内，市场就不用过分地担心，不会对一家银行的发展带来过多负面的影响。”中国银行拟任新行长刘金在业绩发布会上表示。
针对不良率走高，中国银行拟任副行长陈怀宇介绍称，受疫情影响，2020年该行不良贷款有所反弹，尤其是海外机构受疫情冲击较大，不良贷款显著上升，境内的新发生不良集中在制造业、房地产业和批发零售业，境外的新发生不良集中在油气、航空、房地产业。
陈怀宇进一步介绍称，受益于中国经济企稳复苏和中行加大清收化解力度，四季度资产质量已实现边际改善，不良率和不良额较三季度末环比双降。截至2020年末，集团不良余额较三季度末下降41.54亿元；不良率较三季度末下降0.02个百分点。潜在风险进一步释放，但是，考虑到货币政策边际收紧、中小微企业支持政策到期退出、疫情影响滞后性等因素，境内机构资产质量仍将承压。
谈及决定资产质量承压的关键因素，陈怀宇表述为三大方面，一是因疫情实施临时性延期还本付息政策，一定程度上延缓了相关授信风险的暴露，但部分企业的经营困局没有根本性的扭转，资产质量反弹的可能性较大。二是受疫情影响，部分地区的财政压力较大，需要重点关注地方政府债务和地方国企债务风险，防范区域性的风险。三是需要关注出口企业以及供应链处于相对弱势的民营企业，可能受到上下游的挤压，导致利润下降。
刘金表示，会充分用好不良资产处置的政策，积极开展单户对公不良贷款和批量个贷不良贷款转让试点工作，拓展渠道，加大不良资产的化解和处置；进一步加大对潜在风险客户的监控力度，重点关注像航空、房地产这些受疫情持续影响的行业，定期重检客户的风险状况，对受疫情影响较大的中小微企业，进行滚动排查，密切关注海外疫情发展变化，并加强存量授信风险的管控。
对于近期市场关注的房地产贷款集中度新规，中行超出了监管“红线”，将迎来压降挑战。
房地产贷款集中度新规指的是央行和银保监会在2020年底发布的《建立银行业金融机构房地产贷款集中度管理制度的通知》，将所有银行业金融机构划分为五档，规定了五档银行房地产贷款占比和个人住房贷款占比的上限。其中，第一档为中资大型银行，银行房地产贷款占比上限为40%，个人住房贷款占比上限为32.5%。
财报数据显示，截至2020年末，中国银行个人住房贷款余额为3.99万亿元，占比达到34.71%，超出红线2.21个百分点。根据规定，超出2个百分点及以上的，中国银行的业务调整过渡期为4年。
中国银行在年报中指出，将在有效防范信用风险的前提下，保持贷款规模平稳增长。认真落实国家房地产调控政策要求，加强集中度管理，严控金融风险。
过去一年，中国银行最受外界关注的非“原油宝”莫属，投资者和中国银行双方蒙受一定损失，在令人唏嘘的同时，也给银行大宗商品类理财产品敲响警钟。中行并未在年报和发布会中提及此事。
界面新闻记者发现，在年报同日发布的中国银行2020年度内部控制评价报告中提及了该事件，称其为非财务报告内部控制重要缺陷。缺陷具体描述为“2020 年4月20日，芝加哥商品交易所 WTI 原油 5 月期货合约历史上首次出现负价，我行挂钩该合约的’原油宝’产品以负值结算， 客户和本行蒙受损失。 本行存在产品管理不规范、风险管理不审慎、内控管理不健全、 销售管理不合规等问题。其中，在内控管理方面，存在绩效考核和激励机制不合理、消费者权益保护履职不足、 全行内控合规检查未涵盖全球市场部对私产品销售管理等问题。”
中国银行在评价报告中表示，事件发生后，该行积极应对处置，举一反三开展全面风险排查，认真落实监管相关措施，一是积极与客户诚挚沟通，认真听取客户诉求，及时出台和解补偿方案，二是 4 月 22 日发布公告暂停客户原油宝新开仓交易，三是优化全流程产品管理，完善产品管理操作规范，加强产品后评价管理，四是强化风险内控建设，优化风险管理机制，完善绩效考核、消费者权益保护和内控合规检查等内部控制管理，五是规范销售管理，强化客户准入管控，规范销售文本管理。